作為江蘇益客食品集團股份有限公司（以下簡稱“益客食品”或“公司”）首次公開發行股票并上市的保薦機構，中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”或“保薦機構”）根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第13號——保薦業務》《深圳證券交易所股票上市規則》等相關法律法規及規范性文件的規定，對益客食品擬定的2026年度對外擔保額度預計事項進行了審慎核查，并發表如下核查意見：

一、 擔保事項概述
根據公司未來業務發展規劃及對子公司的支持需要，為滿足子公司日常經營及業務拓展的資金需求，提高融資效率，益客食品擬在2026年度為合并報表范圍內的部分全資及控股子公司（以下簡稱“被擔保方”）向銀行等金融機構申請綜合授信或其他融資事項提供擔保，預計擔保總額度不超過人民幣XX億元（具體以銀行等金融機構最終審批的金額為準）。該額度在有效期內可循環使用。
本次預計擔保額度有效期為自公司股東大會審議通過之日起至2026年年度股東大會召開之日止。被擔保方主要為從事飼料生產、畜禽養殖、屠宰加工及熟食制品等核心業務板塊的子公司，均處于公司主營業務鏈條之中，經營狀況穩定。

二、 被擔保方基本情況及擔保必要性

1. 被擔保方基本情況：預計接受擔保的子公司均為益客食品合并報表范圍內的全資或控股子公司，公司對其擁有絕對的控制權，能夠有效管控其經營和財務風險。主要被擔保方涉及畜牧漁業飼料、禽類養殖、食品加工等業務，是公司實現全產業鏈戰略布局的關鍵環節。
2. 擔保必要性：對子公司提供擔保，有助于子公司更加便捷、高效地獲得金融機構的融資支持，保障其生產經營活動的資金需求，符合公司整體發展戰略。飼料業務作為畜牧養殖的上游環節，其穩定生產和供應對公司整體產業鏈的協同效應至關重要。提供擔保有利于鞏固公司在飼料領域的競爭優勢，支持畜牧漁業板塊的穩健發展。

三、 董事會及監事會審議情況
公司已于【請填入具體日期】召開第【】屆董事會第【】次會議及第【】屆監事會第【】次會議，審議通過了《關于2026年度對外擔保額度預計的議案》。公司獨立董事對該事項發表了明確同意的獨立意見，認為該擔保事項符合公司整體利益，風險可控，決策程序合法合規。本議案尚需提交公司股東大會審議。

四、 保薦機構核查意見
經核查，中信證券認為：

1. 益客食品本次預計2026年度對外擔保額度事項是為了滿足子公司正常生產經營的資金需求，有利于促進公司主營業務，特別是飼料及畜牧養殖板塊的持續發展，符合公司整體戰略規劃。
2. 本次擔保對象均為公司合并報表范圍內的全資或控股子公司，公司能夠對其經營和財務實施有效監控，擔保風險處于公司可控范圍之內。
3. 該事項已經公司董事會、監事會審議通過，獨立董事發表了明確同意的獨立意見，履行了必要的決策程序，符合《公司法》《深圳證券交易所股票上市規則》及《公司章程》等相關規定。
4. 本次擔保事項尚需提交公司股東大會審議批準，決策程序合法合規。

中信證券對江蘇益客食品集團股份有限公司2026年度對外擔保額度預計事項無異議。

保薦代表人：
【簽字1】
【簽字2】

中信證券股份有限公司
【年】月【日】